新绛县土地物权中心入村为泉掌镇南张村村民集中办理土地评估等手续
2014、2015两年间，山西新绛鑫润种植合作社通过土地流转集中了1060亩土地，建成了118个蔬菜大棚。新绛县是全国土地收益保证贷款试点县，鑫润种植合作社通过经营权抵押方式从邮政储蓄银行新绛县支行获得了两年期的340万元贷款，加上自有资金投入1200万元用于蔬菜种植和销售，带动社员走上了增收致富之路。
一把金钥匙开启融资难
2013年山西省政府将新绛县确定为土地收益保证贷款试点县后，新绛县设立了农村土地物权管理服务中心，与县农经中心“一套人马、两块牌子”，承担试点工作相应职能，探索用土地经营权预期收益作为抵押，解决农民贷款的办法。
农村土地物权管理服务中心内设三个机构，即农村权证管理中心、农村产权评估中心、农村土地物权收储中心。主要职能是对农村土地承包经营权、农村集体土地所有权、集体建设用地使用权、集体建设用地上房屋所有权、林权等进行审核、登记、抵押；对需要金融支持的进行土地物权价值评估，对欠债欠息逾期不还的土地物权收回、储存、发包、还贷。
鑫润种植合作社获得贷款的过程分为四步，第一步，合作社与农户签订土地流转合同；第二步，填写贷款申请表一式两份，分别报农村土地物权管理服务中心和邮储银行；第三步，农村土地物权管理服务中心参考权威评估公司的评估出具评估报告并办理他项权证；最后一步，鑫润种植合作社将他项权证交给邮储银行，银行根据服务中心的评估和贷款限额建议再评估之后确定放款金额、期限和利率。
新绛县农经局局长芦惠涛介绍说，从制度设定之初，就考虑到了评估费用会增加农户或合作社融资成本的问题。为此，由县政府出资聘请了一个社会评估公司，对新绛县主要农作物、经济林和养殖品类进行了土地预期收益评估，并出具了一个种植养殖的大评估报告。服务中心则参考此评估免费为农户评估预期收益的价值。
以大棚西红柿为例，该权威评估公司根据上一年及今年的行情，大评估报告上评估的是一亩大棚收益约1万元左右。需要贷款的土地流转户，如果经营项目是流转期限为10年的15亩大棚西红柿，农村土地物权管理服务中心就会根据大评估报告上的数据，给出15万元×70%×70%×5年=36.5万元的贷款最高限额建议，然后再由银行评估后确定放款额度，原则上限定银行放款额度不要超过中心评估限额，以降低风险。
一个新探索激活新动力
新绛县古称“绛州”，是一座有着1400多年历史的国家级历史文化名城，全县农业人口28万人，耕地面积53万亩，农户7万户，是山西传统的农业大县。
鑫润种植专业合作社通过土地流转获得承包经营权，以预期收益方式获得融资后，改变了发展方式，不仅提高了生产力，而且还改变了传统农业的生产关系。
合作社流转了农民土地，投资建成设施蔬菜基地后，还在西安、郑州、三门峡等地建立了产销合作社，在运城市设了68个社区直销点，形成产供销一条龙。
在种植环节，合作社将大棚再返包给社员，合作社负责种苗、水电、农资等投入，社员投入劳动力，收获后，扣除合作社成本投入，合作社与大棚承包者五五分成。
“一个蔬菜大棚产值5万元，投入1万元，承包的社员得到4万元的毛利润，其中2万元归承包者。1万元的投入主要是当季的种苗、农资投入，不包括利息、折旧和土地租金。大棚承包者在农忙时可以雇用闲散劳力，工资按小时付，男工80元/时，女工50元/时。”合作社理事长粱香龙说，“种植基地的年产值在1180万元，劳动力和土地的收益都翻了倍。”
这意味着，新绛县探索出的以农村土地承包经营权作为抵押，激活了“沉睡的土地资源”。目前，该县金融部门对单一农户的贷款额度已达到30万元，对经营大户的贷款额度达到500万元。全县农村土地承包经营权抵押贷款累计发放6135万元，惠及农户685户、涉及土地20107亩。
促进资产变资本的好路子，为农民致富和农村经济发展找到了“金钥匙”。截至目前，全县土地承包经营权流转面积达到了19.9万亩，占耕地面积的37.5%，涉及农户2.94万户，形成的50亩以上规模经营面积3.77万亩，涉及蔬菜种植和畜牧养殖等方面的大基地有20多个。全县蔬菜种植面积达31万亩，最大的丁村蔬菜基地达到3700亩，产销量达14.2亿公斤，总产值超过17亿元，并且土地效益也大大提高。过去种植小麦、玉米等农作物，年亩收入为600元左右，蔬菜成为农民收入持续稳定增长的第一大主导产业后，农户种植设施蔬菜亩收入超过万元，是过去的15~20倍。
一个新情况直指融资贵
“贷款的期限从两年延长到三年，比较符合我们合作社的经营特点。”鑫润种植专业合作社理事长粱香龙说。
据新绛县农经局局长芦惠涛说，目前该县土地收益保证贷款的金融产品，贷款期限短，最长的也就两年；贷款利息高，资金的使用成本在1分左右。农业种植业的特点是一次性投入大，回收稳定但周期长，中间还款再贷款还要增加融资成本。融资难解决后，融资贵的难题又成新情况。
芦惠涛说，“农业的生产不同于工业和商贸，有其特殊的生产周期。目前还缺失真正符合农业生产特点的金融产品。这也是导致农业融资贵的一个原因之一。”
以蛋鸡生产为例。从小鸡出壳到见蛋大约120天，蛋鸡的产蛋周期一般是一年，平均产蛋从140天龄算起，加上365天，基本就是500天。一个合理的蛋鸡金融产品，应该是500天期限，合理的还贷方式也应该是从121天开始还贷还息，而不是像现在的设计一样，要么一年，要么半年，而且采取等额本息还款方式。
粱香龙的渴盼和芦惠涛的忧虑尽管不无道理，但是土地收益保证贷款毕竟是商业银行对接政策性金融服务环境下的“磨合”产物，商业银行基于风险和盈利角度的考虑，会打造一些短平快利率高的金融产品。因为从自身经营角度上看，一旦形成风险，银行很难处置这种不良的虚拟经营权，所以商业银行的选择也无可厚非。
“经营权收储只是惩罚的手段，政府收回来自己经营难，再发包处置更难，因此不是长久之计。只有在风险控制上下些功夫，才不会走到银行和政府两难的地步。”
据介绍，新绛县自试点以来，土地收益保证贷款中共出现过三个逾期不还款或欠息的案例，后来在政府讲明政策情况下，三户及时进行了纠正。
“农业面对的是市场和自然两个风险；提高农业贷款的利率成为银行降低自身风险的手段之一，这成为设计土地收益保证贷款金融产品中的一个死疙瘩。”山西省担保协会会长张转方说。
“解开这个死疙瘩需要政府出手，可以从两个角度着手提振银行放贷积极性，一是政府设立政府保证金账户注入风险保证金，作为代偿支出账户；二是政府为鼓励支持的产业项目贷款贴息，直接降低贷户的融资成本。”张转方说。
